Здравствуйте уважаемые бухгалтера!!! Подскажите про списание невостребованной кредиторской задолженности в связи с истекшим сроком исковой давности при УСН 6%.

Весь спектр вопросов связанных с бухгалтерским учетом, формами отчетности.

Здравствуйте уважаемые бухгалтера!!! Подскажите про списание невостребованной кредиторской задолженности в связи с истекшим сроком исковой давности при УСН 6%.

Сообщение Виктор Кузнецов » 19 авг 2015, 03:45


Аватар пользователя
Виктор Кузнецов
 
Сообщений: 1
Зарегистрирован: 19 янв 2015, 01:42

Re: Здравствуйте уважаемые бухгалтера!!! Подскажите про списание невостребованной кредиторской задолженности в связи с истекшим сроком исковой давности при УСН 6%.

Сообщение BabyHost » 19 авг 2015, 04:02

Имеется кредиторская задолженность по сч. 60 и авансы уплаченные по сч.62. Срок по некоторой истек еще в 2012, 2013г. Полагаю что нужно сдать уточненные декларации по УСН за эти года, доплатить налог и пени. Проводки будут на 31.12.2014г. Д-т 60(62)  К-т 91.1- 5000 списана кредиторская задолженность. Нужна ли дополнительно проводка Д-т 91.9  К-т 99  5000 ? Кредиторка по сч.60 будет облагаться УСН 6% как внереализационный доход, а авансы по сч.62 уплаченные в счет будущих услуг которые уже облагали 6% как внереализационый доход будут облагаться еще раз 6% или нет?

Аватар пользователя
BabyHost
 
Сообщений: 12
Зарегистрирован: 22 янв 2015, 01:59

Re: Здравствуйте уважаемые бухгалтера!!! Подскажите про списание невостребованной кредиторской задолженности в связи с истекшим сроком исковой давности при УСН 6%.

Сообщение Tylique » 19 авг 2015, 04:22

Про уточненные декларации есть сомнения. Если списание вы делаете только в 14 году, почему уточнять собираетесь? В 14 и укажите все нужные .проводки , и доходы и расходы

Аватар пользователя
Tylique
 
Сообщений: 9
Зарегистрирован: 17 янв 2015, 19:24


Re: Здравствуйте уважаемые бухгалтера!!! Подскажите про списание невостребованной кредиторской задолженности в связи с истекшим сроком исковой давности при УСН 6%.

Сообщение BabyHost » 19 авг 2015, 04:36

Обязаны были сделать в 2012г. списание по 60 счету  недоплаченная сумма за ОС и налог оплатить в том же году, т.к. возник внереализационный доход облагаемый

Аватар пользователя
BabyHost
 
Сообщений: 12
Зарегистрирован: 22 янв 2015, 01:59


Re: Здравствуйте уважаемые бухгалтера!!! Подскажите про списание невостребованной кредиторской задолженности в связи с истекшим сроком исковой давности при УСН 6%.

Сообщение Tylique » 19 авг 2015, 04:38

..у вас срок ИД с 2012 наступил? Все равно,, я считаю что в декларации  вы можете указать в отчетном году, т.е. когда списали Эту ЗД..  а ч то касается предоплаты, если вы её уже учитывали в доходах и оплатили налог, дважды начисления не будет

Аватар пользователя
Tylique
 
Сообщений: 9
Зарегистрирован: 17 янв 2015, 19:24

Re: Здравствуйте уважаемые бухгалтера!!! Подскажите про списание невостребованной кредиторской задолженности в связи с истекшим сроком исковой давности при УСН 6%.

Сообщение BabyHost » 19 авг 2015, 04:45

т.е. будет  проводка по контрагентам  Д-т 60  К-т 91.1 на 31.12.2014г.? а в декларации по УСН за 2014г. указать кредиторку со сч.60 за 2012г.?  

Аватар пользователя
BabyHost
 
Сообщений: 12
Зарегистрирован: 22 янв 2015, 01:59


Re: Здравствуйте уважаемые бухгалтера!!! Подскажите про списание невостребованной кредиторской задолженности в связи с истекшим сроком исковой давности при УСН 6%.

Сообщение Tylique » 19 авг 2015, 04:48

да. только акт инвентаризации по сч 60 держите рядом с декларацией или акт списание(приказ на списание крЗД) а второй проводки не нужно, у вас доход встанет с 91

Аватар пользователя
Tylique
 
Сообщений: 9
Зарегистрирован: 17 янв 2015, 19:24

След.

Вернуться в Бухгалтеру

Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 2

cron